養(yǎng)老已經(jīng)被越來越多的人掛在嘴邊，但真正行動起來做規(guī)劃的人并不多。隨著老齡化趨勢的加劇，養(yǎng)老儲備已經(jīng)迫在眉睫。

5月24日，《經(jīng)濟觀察報》聯(lián)合泰康養(yǎng)老舉辦“個人養(yǎng)老金——長壽時代下的養(yǎng)老籌資方案”活動，針對目前老中青職工養(yǎng)老儲備的情況進行探討，為緩解當代職工養(yǎng)老壓力，助力構建多層次、多支柱養(yǎng)老保險體系給出泰康解決方案。

活動現(xiàn)場圖

活動上，泰康養(yǎng)老還發(fā)布了《中國企事業(yè)職工家庭養(yǎng)老規(guī)劃報告》，這是一份針對職場人及家庭養(yǎng)老規(guī)劃情況的調(diào)查和儲備指南。

長壽時代下，職工家庭養(yǎng)老難題應如何解決？無疑，這需要國家、社會和個人共同努力。國家層面聚焦于養(yǎng)老保障制度、服務機制、服務供給，企事業(yè)單位和個人則應該更多地從養(yǎng)老籌資層面參與其中。

泰康養(yǎng)老創(chuàng)新的實踐路徑，為職工群體的養(yǎng)老籌資規(guī)劃困惑提供解題思路。隨著個人養(yǎng)老金制度的實施，泰康養(yǎng)老發(fā)揮多年來服務企事業(yè)單位和養(yǎng)老二支柱的經(jīng)驗，探索采用“類受托”的模式為企業(yè)建立統(tǒng)一的個人養(yǎng)老金服務平臺，從而提升企業(yè)職工對個人養(yǎng)老金制度的知曉度，提升個人養(yǎng)老金業(yè)務產(chǎn)品的覆蓋率。

應對人口老齡化 養(yǎng)老金儲備應提早啟動

人口老齡化已經(jīng)成為我國社會發(fā)展面臨的一大挑戰(zhàn)。國家統(tǒng)計局數(shù)據(jù)顯示，2023年末，60歲及以上人口已占中國人口的21.1%，這標志著中國已正式邁入中度老齡社會。從社會層面來看，有學者表示，隨著工業(yè)化、城市化、老齡化和少子化趨勢，中國家庭正在朝著多樣化、小型化、空巢化、流動化和分離化的方向轉(zhuǎn)變。與之而來，家庭養(yǎng)老保障能力降低，因此，對老年人的贍養(yǎng)方式將由以家庭為主逐漸轉(zhuǎn)向由家庭和社會共擔。

為積極應對人口老齡化，國家提出發(fā)展多層次、多支柱養(yǎng)老保險體系，即以基本養(yǎng)老保險為基礎、以企業(yè)年金和職業(yè)年金為補充，與個人儲蓄性養(yǎng)老保險和商業(yè)養(yǎng)老保險相銜接的“三支柱”養(yǎng)老保險體系。但不同支柱之間發(fā)展呈現(xiàn)出不均衡狀態(tài)。

不容忽略的事實是，隨著老齡化加深，養(yǎng)老金繳納者比例縮小，養(yǎng)老金壓力將日益突出?！吨袊笫聵I(yè)職工家庭養(yǎng)老規(guī)劃報告》顯示，老齡化加深后基本養(yǎng)老金替代率下降是無法避免的，很多國家采取中央財政補貼、調(diào)劑金、養(yǎng)老金統(tǒng)籌層次提高等措施緩解養(yǎng)老金壓力，但調(diào)劑和統(tǒng)籌措施并不能從整體上增加養(yǎng)老金總量。

對此，中國社科院大學政府管理學院教授、中國社科院世界社保研究中心主任鄭秉文認為，發(fā)展多支柱養(yǎng)老金政策的目的是夯實應對人口老齡化的社會財富儲備，這意味著我們需要從“負債型”養(yǎng)老金向“資產(chǎn)型”養(yǎng)老金過渡，從當前的現(xiàn)收現(xiàn)付制轉(zhuǎn)向基金積累制，以資本紅利遞補人口紅利的消失。其中，大力發(fā)展企業(yè)/職業(yè)年金，加速推動個人養(yǎng)老金，建立完善的多層次養(yǎng)老金體系是提高個人養(yǎng)老保障水平的必然選擇。

企事業(yè)職工及家庭養(yǎng)老保障有巨大提升空間

《中國企事業(yè)職工家庭養(yǎng)老規(guī)劃報告》顯示，目前企事業(yè)職工群體及家庭成員的綜合養(yǎng)老保障形勢并不樂觀。

我國職工群體社會保險覆蓋率高，是職工及其家庭的主要風險管理模式。2022 年末，全國參加基本養(yǎng)老保險的人數(shù)為10.5億人，雖然覆蓋率高，但社會保險的保障水平相對有限，此外，企業(yè)年金補充保障覆蓋面較小，2022年末參加企業(yè)年金的職工為3010萬人，僅占參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險人數(shù)的5.48%。

這也意味著，在職職工面臨著贍養(yǎng)負擔持續(xù)加重的問題；退休職工的養(yǎng)老金替代率逐年下降，也使得養(yǎng)老金增幅逐年收窄；更為值得注意的是，對于社會平均工資以上的中高收入群體，特別是經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)的企事業(yè)職工，未來退休后的基本養(yǎng)老金收入替代率與預期差距會更大。

2022年11月，人社部等五部門印發(fā)《個人養(yǎng)老金實施辦法》，首批在全國36個先行城市或地區(qū)進行試點，《辦法》規(guī)定參加人每年繳納個人養(yǎng)老金額度上限為12000元，同時，對個人養(yǎng)老金實行個人所得稅優(yōu)惠。

在鄭秉文看來，企事業(yè)職工這個中等收入人群是最適合買個人養(yǎng)老金的群體。在分享環(huán)節(jié)中，鄭秉文分析了中等收入人群的特征：“我國的中等收入群體有1.4億個家庭，相當于大約4億人，典型特征是三口人，收入在10萬-50萬之間，有住房和汽車，每年還有旅游需求，對于這4億中等收入群體來說，建立個人養(yǎng)老金很合適”。

個人養(yǎng)老金制度的出臺從頂層設計層面凸顯了養(yǎng)老金融發(fā)展的重要性和潛力。據(jù)人社部數(shù)據(jù)顯示，截至2023年底，全國36個先行城市（地區(qū)）開立個人養(yǎng)老金賬戶的人數(shù)已超5000萬人。與此同時，個人養(yǎng)老金制度試點一年多時間以來，在覆蓋范圍、繳費積極性、運營效益等方面仍有很大提升空間。有調(diào)研報告中顯示，有62%受訪者尚未開立個人養(yǎng)老金賬戶，76%未購買個人養(yǎng)老金產(chǎn)品。

分析其原因，與職工這個主要納稅群體的參與度不無關系。泰康養(yǎng)老首席職域業(yè)務執(zhí)行官梁循標表示，參與度背后顯現(xiàn)的是“三不”：“不知曉”是指知曉率較低，很多人雖然知道有個人養(yǎng)老金制度，但不知曉這個制度本身和背后的具體運作；“不了解”指即使知道制度，但卻不了解具體，例如怎樣用好1.2萬元的上限額度、如何在四類產(chǎn)品中選購合適的產(chǎn)品、如何辦理個人養(yǎng)老金、如何退稅等流程；“不方便”指的是購買渠道分散和專業(yè)門檻高，購買渠道被分散在不同的個人養(yǎng)老金提供方，便捷性不夠，且如何選購匹配個人需求的產(chǎn)品是有專業(yè)門檻的。

做好規(guī)劃是職工家庭應對長壽時代挑戰(zhàn)的關鍵第一步

綜合當下各類因素，應對長壽時代的挑戰(zhàn)，企事業(yè)職工及家庭的養(yǎng)老規(guī)劃就顯得尤為重要。

養(yǎng)老問題的核心是資金和服務，在養(yǎng)老規(guī)劃中對應著籌資和獲取服務資源的渠道。從個人和家庭而言，在人均壽命正在延長的長壽時代，享受高品質(zhì)的老年生活需要準備充足的養(yǎng)老資金，以備未來養(yǎng)老生活的多種開支；另一方面，為了確保在年老時，能及時獲得所需要的生活照料、醫(yī)療護理服務等，需要提前鎖定養(yǎng)老服務資源。

加深全生命周期的收入支出的理解，有助于職工群體認識到養(yǎng)老籌資規(guī)劃的過程并非只針對退休階段，而應及早開始，拉長準備周期，通過長期復利效應使收入曲線更平滑，加厚養(yǎng)老金安全墊。

在泰康養(yǎng)老市場企劃部副總經(jīng)理劉方濤看來，目前企事業(yè)職工群體對自己以及父母的養(yǎng)老問題的認識并不充分，一方面是因為養(yǎng)老籌資有其特殊性，目標設定較為復雜，導致大部分沒有盡早開始具體規(guī)劃；另一方面，是對全生命周期財務規(guī)劃的專業(yè)知識不足。企事業(yè)單位通過對國家多層次養(yǎng)老保障體系的介紹，能使職工及早意識到未來養(yǎng)老及養(yǎng)老籌資問題的復雜性、長期性，從而引導職工建立早做規(guī)劃的養(yǎng)老意識。企事業(yè)單位在進行員工福利規(guī)劃時，還應有針對性地提供養(yǎng)老福利保障方案，立足基層員工以及中高管理者差異化的養(yǎng)老保障需求。此外，幫助職工解決自己及父母養(yǎng)老問題的后顧之憂，也能增強歸屬感。

創(chuàng)新推出職域服務模式，泰康養(yǎng)老提供一攬子解決方案

面向職工及家庭，泰康養(yǎng)老推出了企事業(yè)單位醫(yī)養(yǎng)保障一攬子解決方案。泰康養(yǎng)老有多年服務企事業(yè)單位的經(jīng)驗，2013 年，泰康養(yǎng)老在行業(yè)內(nèi)首創(chuàng)職域服務模式，將保障服務進一步延伸到了職工個人及家庭。在這一模式下，由企事業(yè)單位統(tǒng)一組織，泰康養(yǎng)老為職工提供靈活專屬、自選自費的涵蓋長期健康、養(yǎng)老和意外的一攬子保障產(chǎn)品和服務。

從社會效益的角度來看，企業(yè)能夠在不增加財務成本的情況下，提升職工的保險保障水平。從職工感受的角度來看，不斷壓縮的交易環(huán)節(jié)讓員工獲得了價格相對更優(yōu)、品質(zhì)相對更佳的醫(yī)養(yǎng)保險服務，也減輕了職工自己挑選保險產(chǎn)品的壓力。

梁循標在活動上介紹，在推進個人養(yǎng)老金服務中，泰康養(yǎng)老依托第二支柱建設的經(jīng)驗，打造了“類受托”的第三支柱服務模式，在政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營的原則基礎上加上“單位組織”，發(fā)揮企業(yè)的組織和引導作用，建立統(tǒng)一的企業(yè)個人養(yǎng)老金平臺，泰康養(yǎng)老的相關服務團隊在單位職場中為職工提供宣講、咨詢、服務，而職工在該平臺上通過泰康養(yǎng)老的服務選購個人養(yǎng)老金產(chǎn)品。目前，泰康養(yǎng)老已累計服務個人養(yǎng)老金客戶超5.8萬人，業(yè)務規(guī)模超6.8億元，在個人養(yǎng)老金領域已步入行業(yè)前列。

梁循標認為，對國家而言，這種模式通過到企事業(yè)單位宣講可以實現(xiàn)廣覆蓋，讓職工廣泛地知曉個人養(yǎng)老金制度和相關產(chǎn)品，從而達到批量高效可持續(xù)地推廣，提升職工的參與率；同時對企事業(yè)單位而言，這是落實國家政策、提升職工知曉率，構建職工第三支柱保障體系的好方式；對職工個人來講，這種模式降低了專業(yè)的門檻，泰康養(yǎng)老上門服務，協(xié)助職工個人做業(yè)務辦理，包括講解產(chǎn)品、協(xié)助客戶辦理退稅等。

在此基礎上，泰康養(yǎng)老還深度融入泰康保險集團“保險 養(yǎng)老服務”“保險 健康服務”的閉環(huán)生態(tài)。購買個人養(yǎng)老金產(chǎn)品達到一定條件，可以對接泰康保險集團的醫(yī)養(yǎng)康寧全生命周期服務，有效解決了職工及家庭的養(yǎng)老資金與服務資源的雙重難題。

據(jù)了解，截至目前，泰康養(yǎng)老已經(jīng)為醫(yī)院、學校、文化、公務、金融、能源、通信、制造等4萬余家企事業(yè)單位建立職工第三支柱自選福利保障服務平臺， 累計服務職工及家屬超1100萬人，獲得了企事業(yè)單位及職工的廣泛認可與信賴。

“老有所養(yǎng)，老有所依”是長壽時代背景下發(fā)展養(yǎng)老金融的目標。作為養(yǎng)老保障體系建設的核心參與者，泰康養(yǎng)老將積極落實中央金融工作會議精神，做好養(yǎng)老金融這篇大文章，深度融合泰康集團的大健康生態(tài)優(yōu)勢，充分發(fā)揮專業(yè)養(yǎng)老保險公司的優(yōu)勢特點，通過持續(xù)創(chuàng)新和完善服務體系，為更多職工家庭提供優(yōu)質(zhì)的養(yǎng)老保障服務。